Выходим на международные рынки: зачем нужен валютный контроль и как его упростить — Блог Райффайзенбанка R-Media

Выходим на международные рынки: зачем нужен валютный контроль и как его упростить

Выходим на международные рынки: зачем нужен валютный контроль и как его упростить

При любых сделках с иностранными гражданами и юрлицами российские компании обязаны соблюдать правила валютного контроля. Рассказываем все, что нужно знать о валютном контроле, и почему в этом деле можно доверять банку.

Зачем компании валютный контроль?

Если российская компания совершает сделки с иностранными компаниями и получает или отправляет деньги за рубеж, то такие операции по закону должны проходить валютный контроль. По сути это обязательная проверка документов: государству нужно убедиться, что компания ведет внешнеэкономическую деятельность по правилам, не занимается нелегальным бизнесом и не отмывает деньги.

Валютный контроль распространяется на все сделки с нерезидентами: иностранными компаниями, физлицами, банками или государствами, даже если валюта операций — это рубли. Такими сделками могут быть:

  1. Внешняя торговля — когда компания покупает у нерезидента или продает ему что-то;
  2. Получение кредитов и займов; например, компания берет кредит в зарубежном банке;
  3. Покупка или продажа имущества или доли в компании, например после соглашения с инвестором-нерезидентом;
  4. Операции с ценными бумагами, например когда компания инвестирует свободные деньги в зарубежные активы;
  5. Перевод денег компании на собственные зарубежные счета;
  6. Выплата зарплаты сотрудникам-нерезидентам.

Кому нужно проходить валютный контроль

Валютный контроль должны проходить:

  • все юрлица, кроме кредитных организаций,
  • ИП или физлица, которые занимаются частной практикой, например адвокаты и врачи.

Самозанятые валютный контроль не проходят.

Вот несколько популярных видов платежей, которые подпадают под валютный контроль:

  • продавцам товаров из Китая и других стран;
  • создателям приложений, которые получают платежи из маркетплейсов Google и Apple;
  • блогерам со статусом ИП, которые получают платежи от YouTube;
  • арендодателям со статусом ИП, которые получают платежи от Booking.com, Airbnb и других платформ;
  • фрилансерам со статусом ИП, которые получают гонорары от иностранных компаний или через биржи, например Upwork;
  • российским компаниям, которые выплачивают зарплату сотрудникам-нерезидентам.

Порядок прохождения валютного контроля

Строгость контроля и количество документов для контроля зависит от суммы сделки в переводе на рубли по курсу ЦБ:

Суммадо 200 000 руб. 200 000–3 000 000 руб. 3 000 000–6 000 000 руб. от 6 000 000 руб.
Экспорт
Продажа товаров или услуг за рубеж
Нужен код операции из платежного порученияНужен договор по сделке, акт, счетНужен договор по сделке, акт, счетНужна постановка сделки на учет
Кредиты и импорт
Покупка товаров или услуг из-за рубежа
Нужен код операции из платежного порученияНужен договор по сделке, акт, счетНужна постановка сделки на учетНужна постановка сделки на учет

При суммах сделок до 200 000 рублей, например для фрилансеров на Upwork или арендодателей на Airbnb, контроль минимальный: достаточно сообщить банку код вида валютной операции (КВО). Например, при получении денег с UpWork нужно указать код 21500. Его вводят в специальной форме для валютных сделок в онлайн-банке.

Крупные сделки — от 3 000 000 рублей для кредитов и импорта и от 6 000 000 рублей для любых сделок — нужно ставить на учет в банке. Это дополнительная процедура валютного контроля. По учетным сделкам нужно предоставлять больше документов, они контролируются строже.

Поставить контракт на учет или внести изменения Бесплатно
Перечислить зарплату сотрудникам-нерезидентам Бесплатно
Получить валютный перевод, например для фрилансеров Бесплатно
Отправить валютный перевод 0,12 %
Пройти валютный контроль без контракта на учете 0,14 %, но не менее 290 руб. и не более 15 000 руб.
Пройти валютный контроль с контрактом на учете 0,15 %

Если компания часто заключает договоры с иностранцами, то иногда выгоднее подключить пакет услуг. Например в Райффайзенбанке есть пакет «Валютный»: в него входят 60 бесплатных исходящих платежей в рублях, а комиссия за исходящие валютные платежи становится меньше — 0,07 %.

Фрилансеры или арендодатели, которые получают деньги из-за рубежа, за прием платежей не платят. Им нужно оплатить только валютный контроль.

Какие документы и в какие сроки нужны для валютного контроля

Подать документы обычно можно через онлайн-банк. Список документов для валютного контроля и порядок их подачи регулируется инструкцией Банка России; каждая глава описывает отдельный случай.

Для подачи каждого документа определен конкретный срок. Например, подать платежное поручение можно не позднее 15 рабочих дней после зачисления денег на счет. У банков тоже есть установленные сроки: передавать документы компаний в налоговую они должны в течение двух рабочих дней с момента получения.

Если с документами все в порядке, валютный контроль проходит быстро. Например, в Райффайзенбанке постановка договора на учет занимает не больше 30 минут, а валютный контроль — 5 минут. Если в документах есть ошибки, банк поможет их исправить, но в случае нарушения сроков банк будет вынужден сообщить об этом в ЦБ. Банк России передаст информацию в налоговую, которая выпишет штраф.

Каждая сделка рассматривается отдельно. Даже если по одной сделке у банка или налоговой есть вопросы, это не мешает прохождению валютного контроля по другим сделкам, если в них с документами все в порядке.

Пример. Рассмотрим один из самых частых примеров — сделку по импорту товаров из Китая. ИП Иванов покупает товары в Китае и отправляет продавцу деньги в долларах. Он заключил договор с китайской компанией China Accessories на поставку чехлов для смартфонов на 4 000 000 рублей в месяц. Валюта договора — юани. По закону такие сделки подлежат учету. Вот что нужно сделать для прохождения валютного контроля:

  1. Открыть банковский счет в валюте договора — юанях. Услуга валютного контроля в Райффайзенбанке работает сразу для всех валютных счетов.
  2. Перевести на рублевый счет 4 000 000 рублей и конвертировать их в юани в разделе онлайн-банка «Обмен валюты». Обмен происходит по курсу Мосбиржи или европейских бирж через сервис Raiffeisen International с комиссией 1,1 %.
  3. Подать в банк скан договора на учет; его проверят и присвоят номер. Одновременно с договором нужно подать в банк распоряжение на списание валюты. Это нужно сделать не позднее 15 рабочих дней после зачисления денег на счет.
  4. Банк проверит документы и сроки в течение 5 минут. Если нарушений нет, то платеж уйдет в Китай; его можно отслеживать по трекеру в онлайн-банке.
  5. Подать в банк подтверждающие документы — акт о получении товаров или таможенную декларацию — не позднее 15 рабочих дней после последнего дня месяца, в котором оформлены документы.
  6. Банк заполнит справку о подтверждающих документах и отправит ее в налоговую в течение двух рабочих дней с момента подачи документов.
  7. Банк спишет комиссию за валютный контроль и за валютный перевод. Например, если у ИП счет в Райффайзенбанке, то это будут 6 000 и 4 800 рублей соответственно.

В процессе выполнения договора банк напомнит о сроках подачи документов и поможет исправить ошибки, чтобы не было штрафов.

Что будет, если я не пройду валютный контроль

Госорганы относятся к контролю серьезно: в законе есть нормы на каждый случай внешнеэкономической деятельности. За нарушения в документах и сроках их подачи выписывают большие штрафы компаниям и должностным лицам, например бухгалтеру. За большие нарушения на должностных лиц даже могут наложить запрет на работу до трех лет или представить их к уголовной ответственности.

Вот список штрафов за типичные ошибки при валютном контроле:

Нарушение Штраф компании Штраф должностному лицу
«Нелегальные операции» 75–100 % от суммы операции
«Нарушение сроков уведомления о заграничных счетах » 50 000–100 000 руб. 5 000–10 000 руб.
Неуведомление о заграничных счетах 800 000–1 000 000 руб. 40 000–50 000 руб..
Нарушение сроков подачи документов не более чем на 10 дней 5 000–15 000 руб. 500–1 000 руб.
Нарушение сроков подачи документов на 10–30 дней 20 000–30 000 руб. 2 000–3 000 руб.
Нарушение сроков подачи документов более чем на 30 дней 40 000–50 000 руб.. 4 000–5 000 руб.

Чтобы не получать штрафов и не срывать контрактов, компания должна правильно заключать сделки, проводить операции с валютой и передавать все документы контролирующим органам.

Как воспользоваться сервисом валютного контроля в Райффайзенбанке

  1. Откройте валютный счет в Райффайзенбанке в валюте сделки — долларах, евро, юанях или другой валюте. Услуга валютного контроля доступна сразу для всех валютных счетов, в том числе и для сделок в рублях.
  2. Если вы проводите с нерезидентами сделки большого объема, то можно подключить пакет услуг «Валютный». При подписке за 4 100 рублей в месяц плата за переводы станет почти в два раза меньше. Оплата сразу за год дешевле — 3 525 рублей в месяц.
  3. Обменяйте валюту на рубли или наоборот по курсу, близкому к биржевому.
  4. Подайте онлайн документы о сделке в отдел валютного контроля. Даже до заключения договора можно получить консультацию у эксперта по валютному контролю по телефону.

logo
5
Сергей Галкин
Разобрался с валютным контролем
Комментарии (0)
Подписаться
Уведомить о
0 Комментарий
Межтекстовые Отзывы
Посмотреть все комментарии
guest
Поиск...
Generic selectors
Exact matches only
Search in title
Search in content
Search in posts
Search in pages